CMF - Oficio Ordinario N°15816 de 24/07/2015

Oficio Ordinario N°15816 responde consulta sobre conservación, eliminación y respaldo magnético de documentación de Fondo Solidario de Crédito Universitario. La SVS/CMF señala que la documentación debe estar permanentemente disponible según DL 3.538 y que la autorización para respaldo magnético requiere una norma de general aplicación, no individual. Las entidades deben conservar documentación para fines de fiscalización, sin perjuicio de Ley N° 18.845.

En relación a su presentación de Antecedentes, mediante la cual consulta sobre el tiempo que debe conservarse la documentación contable y financiera del Fondo Solidario de Crédito Universitario (FSCU) que administra esa Universidad, su eliminación y la posibilidad de que este Servicio autorice el respaldo magnético de ella, cumple esta Superintendencia con informarle lo siguiente:

1.- Sobre el periodo de conservación de la documentación administrativa y contable

Su solicitud para que esta Superintendencia señale un plazo determinado por el cual deba mantenerse la documentación del FSCU, no se encuentra dentro de las atribuciones que los artículos 80 y 80 bis de la Ley N° 18.591 confirieron a esta Superintencia, razón por la que su solicitud debe enmarcarse dentro de las disposiciones establecidas en el Decreto Ley N° 3.538 de 1980, Ley Orgánica de la Superintendencia de Valores y Seguros ("DL N° 3.538"). Al respecto, el inciso cuarto de la letra d) del artículo 4º del DL N° 3.538 establece lo siguiente: "Salvo las excepciones autorizadas por la Superintendencia, todos los libros, archivos y documentos de las entidades o personas fiscalizadas deben estar permanentemente disponibles para su examen en la sede principal de sus negocios;" (El subrayado es nuestro). Esta disposición,...