CMF - Oficio Ordinario N°5134 de 16/02/2017

Oficio Ordinario N°5134 de 16/02/2017. Dictamen de la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) sobre la caducidad de la acción administrativa para investigar presuntas infracciones a la Ley de Mercado de Valores (LMV). Se aborda una querella por pagos contables incorrectos. La SVS se inhibe de investigar por haber transcurrido el plazo de caducidad del artículo 33 de la LOSVS.

En consideración a su presentación del antecedente, cúmpleme con señalar lo siguiente:

Consta en su presentación de fecha 07 de diciembre de 2016, que en mérito de querella interpuesta ante el 7° Juzgado de Garantía de Santiago en contra de [Se omite el nombre de la persona consultante en este output, pero se conserva en el documento original proporcionado] en su calidad de Gerente General de LATAM S.A. (LATAM Airlines Group S.A. en adelante “LATAM”), solicita que se investigue su responsabilidad en la comisión del delito dispuesto en el artículo 59 letra a) de la Ley N° 18.045 de Mercado de Valores (“LMV”) y que se inicie investigación por infracciones a la LMV –que se desprenden de dicha querella- en especial al artículo antes referido de la LMV.

De los antecedentes descritos en su querella, se expone que en los meses de octubre (18 y 20 de ese mes), noviembre de 2006 (día 21 de ese mes) y enero de 2007 (16 de enero de ese mes), LATAM y Atlantic Aviation Investments LLC (filial indirecta de LATAM) efectuó pagos a la sociedad Controles y Auditorías Especiales de Argentina S.A. (CAESA S.A.) por un monto de USD 1.150.000, expresando en el cuarto, ante penúltimo y penúltimo párrafo de la página 6 de la querella, que se contabilizaron como asesorías los pagos realizados a CAESA S....