CMF - Oficio Ordinario N°13088 de 30/04/2019

Oficio Ordinario N°13088 de 30/04/2019 sobre la Ley N° 21.121 y su impacto en la Ley N° 20.393 respecto a la certificación de modelos de prevención de delitos. La CMF indica que la NCG N° 302 establece un contenido mínimo para los certificados, permitiendo especificar delitos adicionales siempre que estén en el modelo de prevención de la empresa.

1.- En relación a las Empresas de Auditoría Externa (en adelante "EAE"), Clasificadoras de Riesgo (en adelante "CR") y Entidades Certificadoras de Modelos de Prevención de Delitos (en adelante "ECMPD") y para efectos de lo establecido en la Ley N° 20.393, cabe señalar que este Servicio solo detenta la atribución contemplada en su artículo 4, número 4, letra b), párrafo segundo, el que al efecto señala: "Los certificados podrán ser expedidos por empresas de auditoría externa, sociedades clasificadoras de riesgo u otras entidades registradas ante la Superintendencia de Valores y Seguros que puedan cumplir esta labor, de conformidad a la normativa que, para estos efectos, establezca el mencionado organismo fiscalizador". La anterior es la única mención y facultad -sobre el particular- que la ley otorga a este Organismo. En razón de lo anterior esta Comisión dictó la NCG N° 302 que establece las normas que deben cumplir las EAE, CR y ECMPD, regulando la obligación y requisitos de inscripción, incompatibilidades, reglamentación interna, contenido del certificado y obligaciones de las entidades. 2.- Establecido lo anterior, en relación a su primera consulta cabe señalar que el contenido de los certificados se encuentra establecido en la Sección V de la NCG N° 302, indicándose en su pri...