CMF - Oficio Ordinario N°119065 de 15/12/2023

Oficio Ordinario N°119065 de 15/12/2023. Responde consulta sobre situación de Entidades Certificadoras de Modelo de Prevención de Delitos tras Ley N°21.595. Señala que con la entrada en vigor de las modificaciones a la Ley N°20.393, cesará competencia de la CMF y quedará derogada NCG N°302 y su registro. Mientras, deben cumplir normativa vigente.

En atención a su consulta efectuada con fecha 22 de agosto de 2023 relativa a la situación de las Entidades Certificadoras de Modelo de Prevención de Delitos en relación con la publicación de la Ley N°21.595, cumple este Servicio con informar lo siguiente:

1.- Que, la Ley N°21.595 sobre Delitos Económicos mediante su artículo 50 N°4 modifica lo dispuesto en el artículo cuarto de la Ley N°20.393 en el sentido de establecer que se entenderá que un modelo de prevención de delitos efectivamente implementado por la persona jurídica es adecuado para los efectos de eximirla de responsabilidad penal cuando, en la medida exigible a su objeto social, giro, tamaño, complejidad, recursos y a las actividades que desarrolle, considere seria y razonablemente, entre otros aspectos, con la previsión de evaluaciones periódicas por terceros independientes y mecanismos de perfeccionamiento o actualización a partir de tales evaluaciones.

2.- Que, en el sentido indicado, dicha modificación remplaza el antiguo numeral cuarto del artículo 4 de la Ley N°20.393 que, entre otros aspectos, suprime aquella parte que actualmente establece:

"Los certificados podrán ser expedidos por empresas de auditoría externa, sociedades clasificadoras de riesgo u otras entidades registradas ante la Superintendencia de V...