CMF - Oficio Ordinario N°83270 de 17/04/2025

Oficio Ordinario N°83270 de 17/04/2025. Materia: Valores. Normativa: Ley N°18.045 (art. 170, 171), Norma de Carácter General N°69, Circular N°1237. Consulta sobre reporte de operaciones con valores en el extranjero por corredora de bolsa. Criterio: La obligación de reporte aplica a valores de oferta pública, independiente del lugar de transacción (Chile o extranjero).

Sobre el particular, cumple esta Comisión con informar que conforme a lo prescrito en el Título XXI de la Ley N°18.045 de Mercado de Valores, en lo concerniente a la información privilegiada, el artículo 170 de la norma establece que los auditores externos que auditen los estados financieros de inversionistas institucionales o de intermediarios de valores, deberán pronunciarse acerca de los mecanismos de control interno y también sobre los sistemas de información y archivo, para registrar el origen, destino y oportunidad de las transacciones que se efectúen con los recursos propios o de terceros que administren o intermedien, en su caso.

De este modo, la Norma de Carácter General N°69, establece las instrucciones en relación con la información y archivos y registros que deben mantener los intermediarios de valores, en función del cumplimiento de las disposiciones contenidas en el Título XXI del referido cuerpo legal.

A su turno, el artículo 171 de la norma legal referida, agrega que las personas que participen en las decisiones y operaciones de adquisición y enajenación de valores para inversionistas institucionales e intermediarios de valores y aquellas que, en razón de su cargo o posición, tengan acceso a la información respecto de las transacciones de estas entidades, deberá...