Contraloría - Dictamen N° 996 2013

Dictamen 996 de 2013. BCI Corredor de Bolsa consulta sobre sanciones de la UAF, prescripción y vencimiento. CGR se abstiene de pronunciarse por estar pendiente la resolución de los procedimientos sancionatorios según la ley 19.913.

I. IDENTIFICACIÓN

• Recurrente: BCI Corredor de Bolsa S.A.
• Materia: Naturaleza de las sanciones impuestas por la Unidad de Análisis Financiero (UAF), principios aplicables al procedimiento sancionatorio, plazo de prescripción y vencimiento de las acusaciones.

II. ANTECEDENTES

• Contexto de la consulta: Resoluciones de la UAF que formularon cargos a BCI Corredor de Bolsa S.A. por no informar operaciones sospechosas.
• Hechos relevantes: Notificación de las resoluciones el 22 de agosto de 2012, por hechos ocurridos entre 9 y 13 meses antes. El recurrente alega prescripción de las sanciones administrativas.
• Documentación asociada: Observaciones del recurrente y un informe en derecho.

III. MARCO NORMATIVO

• Ley 19.913: Artículos 1, 3, 19, 22 y 27 (crea la UAF y regula el lavado de activos).
• Código Procesal Penal: Artículo 176 (plazo para denunciar delitos).
• Constitución Política de la República: Artículo 176.
• Ley 18.834: Estatuto Administrativo.

IV. ANÁLISIS JURÍDICO

• Cuestión jurídica principal: Determinación del momento desde el cual se computa el plazo de prescripción de las sanciones administrativas impuestas por la UAF.
• Argumentación CGR: La CGR se abstiene de emitir pronunciamiento por encontrarse pendiente la resolución de ...