Contraloría - Dictamen N° 73986 2015

Dictamen 73986 de 2015. Consulta de Santander S.A. sobre legalidad de resoluciones de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) en procedimiento sancionatorio. CGR se abstiene de pronunciarse por encontrarse en trámite, aplicando jurisprudencia sobre no entorpecer procesos en curso.

I. IDENTIFICACIÓN

• Recurrente: Santander S.A. Corredores de Bolsa
• Materia: Legalidad de resoluciones de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) en procedimiento sancionatorio.

II. ANTECEDENTES

• Contexto de la consulta: Solicitud de pronunciamiento sobre la legalidad de las resoluciones exentas D.J. N°s. 109-072-2015 y 109-126-2015, dictadas por la UAF en el marco del procedimiento administrativo sancionatorio N° 303, de 2014, instruido en contra de Santander S.A.
• Hechos relevantes: Cuestionamiento a la apertura de un término probatorio y al rechazo del recurso de reposición interpuesto.
• Documentación asociada: Resoluciones exentas D.J. N°s. 109-072-2015 y 109-126-2015 de la UAF.

III. MARCO NORMATIVO

• Ley N° 19.913: Crea la Unidad de Análisis Financiero y modifica diversas disposiciones en materia de lavado y blanqueo de activos (artículos 1°, 2° letras b), f) y j), 3°, 5°, 19, 20 y 23).
• Ley N° 18.314: Determina conductas terroristas y fija su penalidad (artículo 8°).

IV. ANÁLISIS JURÍDICO

• Cuestión jurídica principal: Determinar si procede un pronunciamiento de la CGR sobre la legalidad de las resoluciones dictadas por la UAF en un procedimiento sancionatorio en curso.
• Argumentación CGR: La CGR se abstiene de emitir un pronunciami...