SII Preguntas Frecuentes - Pregunta Frecuente 001.003.8353.006

Consulta sobre el esquema DTE y cómo informar montos 'No Facturables'. El SII explica que el campo se usa con valor '2' para positivo y '6' para negativo, diferenciándolos de exentos (valor '1') y afectos (valor '0'). El Total No Facturable se completa, dejando Neto y Exento en cero, para registrar flujos de dinero no gravados.

Por cada línea de detalle hay un campo denominado , el cual, si no es informado, se asume con valor “cero”, que en ese caso se trataría de un valor afecto a IVA (parte del NETO). Si ése campo es informado con un valor igual a “1”, significa que es un valor exento de IVA (parte del Total Exento), ahora si dicho campo es informado con valor 2 ó 6, se entiende que es un “No Facturable”, el cual es positivo si es valor “2”, y es negativo en caso de ser valor “6”.

Al ser solo No Facturable, solo se completa el valor Total No Facturable, y los totalizadores Exento y Neto, deben ir en cero en este caso. Finalmente, el objetivo de la resolución, es que las transacciones no se informen como exentas, sino que solo como flujos de dinero como conceptos “No Facturables”....